Einzelfirma gründen in der Schweiz: Ein Leitfaden

Einzelfirma Gründen in der Schweiz leicht gemacht – Ihr Leitfaden für einen unkomplizierten Gründungsprozess

November 26, 2023

Die Gründung einer Einzelfirma ist ein bedeutender Schritt für jeden Unternehmer. In der Schweiz bietet diese Unternehmensform eine flexible und unkomplizierte Möglichkeit, geschäftliche Ideen in die Realität umzusetzen. Dieser Leitfaden soll Ihnen einen detaillierten Überblick darüber geben, wie Sie eine Einzelfirma gründen können, und beleuchtet alle wesentlichen Aspekte von der Planung bis zur Verwaltung Ihres Unternehmens.

Grundlagen der Gründung einer Einzelfirma

Was ist eine Einzelfirma?

Eine Einzelfirma, oft auch als Einzelunternehmen oder im Englischen als Sole Proprietorship bezeichnet, ist die einfachste Form der Selbstständigkeit. Sie wird von einer einzelnen Person gegründet und geführt, die allein für die Geschäftstätigkeiten verantwortlich ist. Die Einzelfirma hat keine eigene Rechtspersönlichkeit, was bedeutet, dass der Inhaber mit seinem gesamten Privatvermögen haftet.

Wer kann eine Einzelfirma gründen?

Grundsätzlich kann jede volljährige und handlungsfähige Person in der Schweiz eine Einzelfirma gründen. Es gibt keine spezifischen Qualifikationen oder Voraussetzungen, die man erfüllen muss. Dies macht die Einzelfirma zu einer attraktiven Option für viele Unternehmer, unabhängig von ihrem beruflichen Hintergrund.

Schritte zur Gründung einer Einzelfirma

Planungsphase

Die Gründung beginnt mit einer sorgfältigen Planung. Dazu gehört die Ausarbeitung eines Geschäftsplans, der Ihre Geschäftsidee, den Zielmarkt, die Finanzierung und die Unternehmensstrategie umfasst. Es ist wichtig, dass Sie eine klare Vision für Ihr Unternehmen haben und verstehen, wie Sie Ihre Ziele erreichen können.

Notwendige Dokumente und Formalitäten

Zur Gründung einer Einzelfirma sind verschiedene Dokumente erforderlich. Dazu gehören ein gültiger Ausweis, eine Beschreibung Ihrer Geschäftstätigkeit und möglicherweise spezifische Genehmigungen oder Lizenzen, abhängig von der Art Ihres Geschäfts. Insgesamt ist der bürokratische Aufwand bei der Gründung eines Einzelunternehmens jedoch sehr überschaubar. Wichtig ist lediglich:

Überprüfung des gewählten Firmennamens, um sicherzustellen, dass dieser noch nicht vergeben ist. Viele Inhaber von Einzelfirmen benennen diese einfach nach sich selbst (Vor- und Nachname, oder nur Nachname).
Erstellung der Handelsregisteranmeldung und natürlich gibt es hier zahlreiche Vorlagen, so wie dieses Anmeldeformular für angehende Einzelunternehmer im Kanton Zug.
Beglaubigungsbogen. Ein amtlich beglaubigtes Unterschriftsmuster von Ihnen, welches bei der Unterzeichnung der Handelsregisteranmeldung beim Notar immer dann mit anfällt, wenn Sie zum ersten Mal ein Unternehmen im HRA eintragen. Dies gilt für alle zeichnungsberechtigten Personen in jeder Rechtsform (also auch bei GmbHs, AGs, etc.). Diesem Beglaubigungsbogen ist ausserdem eine Kopie des Ausweises beizulegen.

Anmeldung und rechtliche Schritte

Die Anmeldung einer Einzelfirma ist relativ unkompliziert. Sie müssen Ihr Unternehmen beim Handelsregister anmelden, was mit den oben genannten Unterlagen und einem Gang zum Notar erledigt ist. Weiterhin müssen Sie sich bei der AHV (Sozialversicherung) sowie bei der MwSt (Mehrwertsteuer) anmelden. Es ist ratsam, professionelle Beratung zu suchen, um sicherzustellen, dass alle rechtlichen Anforderungen von Beginn erfüllt sind, und Sie mit einem guten Setup in die Selbständigkeit starten. Wir helfen Ihnen dabei herzlich gerne, und freuen uns diesbezüglich auf Ihre Kontaktaufnahme.

Kosten und Finanzierung einer Einzelfirma

Gebühren und anfängliche Kosten

Die Kosten für die Gründung einer Einzelfirma variieren je nach Art des Geschäfts und den spezifischen Anforderungen. Typischerweise beinhalten sie die Gebühren für die Handelsregistereintragung, den Notarbesuch und möglicherweise Beratungskosten und Versicherungskosten. Es ist wichtig, dass Sie ein klares Budget haben und verstehen, welche finanziellen Verpflichtungen auf Sie zukommen. Insider Tipp: Lassen Sie sich nicht ‘über den Tisch ziehen', wenn es um Notariats- und Beratungsgebühren geht, hier gibt es gigantische Preisunterschiede, die aber nur selten durch die Qualität der Beratung bzw. des Services einhergehen.

Tipps zur Finanzierung

Die Finanzierung Ihrer Einzelfirma kann durch Eigenkapital, Kredite oder Investoren erfolgen. Es gibt auch staatliche Förderprogramme, die Start-ups unterstützen können. Denken Sie daran, dass eine solide Finanzplanung entscheidend für den Erfolg Ihres Unternehmens ist. Im Kanton Zug gibt es eine Reihe guter Start-up Incubators, Accelerators und VCs, die Gründern mit Funding und Mentorship zur Seite stehen. Die Top 10 Start-up Förderprogramme 2023 in Zug sind:

Bernina BioInvest is an investment Firm
Blockchain Valley Ventures
CV Labs Incubation Program
CV VC (CV steht übrigens für Crypto Valley)
Dialectic
Invision Private Equity AG
Pinto Ventures
Polar Light Ventures
Spicehaus Partners
Verve Ventures

Führung und Verwaltung einer Einzelfirma

Steuerliche Aspekte und Pflichten

Als Inhaber einer Einzelfirma müssen Sie Ihr Einkommen und Ihr Vermögen versteuern. Die Steuerbelastung hängt von verschiedenen Faktoren ab, darunter Ihr Einkommen und der Standort Ihres Unternehmens.

Im Kanton Zug beträgt der Steuersatz 11.8% bis zu einem steuerbaren Einkommen von CHF 150’000 und 22.6% bei steuerbarem Einkommen von CHF 500’000. Gut ¾ davon sind dabei übrigens die Steuern auf Ebene des Kantons und der Gemeinde, während knapp ¼ davon die direkte Bundessteuer darstellt.

Einkünfte aus einer Einzelfirma werden also genauso wie Einkommen aus einem Angestelltengehalt versteuert. Inhaber einer Einzelfirma unterliegen also der kantonalen Einkommens- und Vermögenssteuer, haben jedoch mehr Spielraum, um Kosten und Aufwendungen, die im Zusammenhang ihrer Selbständigkeit auftreten, von der Steuer abzusetzen. Eine sorgfältige Steuerplanung und umfangreiche Beratung ist in jedem Fall lohnenswert, um Überraschungen zu vermeiden.

Häufig gestellte Fragen (FAQ)

Kann man als Einzelfirma Angestellte haben in der Schweiz? +

Ja, das ist möglich. Eine Einzelfirma kann Mitarbeiter einstellen und muss dann als Arbeitgeber die entsprechenden Sozialabgaben leisten. Es ist wichtig, sich über die rechtlichen Verpflichtungen als Arbeitgeber im Klaren zu sein. Alles zur AHV und ihren Beitragssätzen finden Sie hier.

Wie viel kostet es, eine Einzelfirma zu gründen? +

Die Kosten variieren je nach Kanton und den erforderlichen Registrierungen. Generell sollten Sie mit einigen hundert Franken für die Anmeldung beim Handelsregister und eventuelle Beratungskosten rechnen.

Was braucht man, um eine Einzelfirma zu gründen? +

Man benötigt einen gültigen Identitätsnachweis, ein Geschäftskonzept und möglicherweise spezielle Genehmigungen, abhängig von der Branche. Außerdem ist die Registrierung beim Handelsregister und bei der AHV Sozialversicherung erforderlich.

Wer kann eine Einzelfirma gründen? +

Jede volljährige und handlungsfähige Person in der Schweiz, mit einer Schweizer Aufenthaltsbewilligung (B oder C-Permit) kann eine Einzelfirma gründen. Es gibt keine Beschränkungen hinsichtlich der Nationalität oder des Berufs.

Wann brauche ich eine Einzelfirma? +

Eine Einzelfirma eignet sich, wenn Sie als Einzelperson ein Geschäft betreiben möchten, ohne eine komplizierte Unternehmensstruktur zu benötigen. Sie ist ideal für kleine bis mittelgroße Projekte.

Wie viel kostet eine Einzelfirma in der Schweiz? +

Neben den Gründungskosten fallen laufende Kosten an, wie z.B. für Buchhaltung, Versicherungen und Steuern. Diese Kosten variieren stark je nach Geschäftsumfang und Standort.

Wie viel Steuern zahlt ein Einzelunternehmer in der Schweiz? +

Die Steuerlast hängt von verschiedenen Faktoren ab, einschließlich des Einkommens, des Vermögens und des Standortes. Einzelfirmen zahlen Einkommens- und Vermögenssteuer auf der Basis ihres Geschäftsergebnisses.

Wo zahlt eine Einzelfirma Steuern? +

Eine Einzelfirma zahlt Steuern am Standort ihres Geschäftssitzes. Die Steuerrate kann je nach Kanton und Gemeinde variieren.

Kann man bei einer Einzelfirma Mitarbeiter haben? +

Ja, das ist möglich. Als Inhaber einer Einzelfirma sind Sie dann für die korrekte Abführung der Sozialversicherungsbeiträge und die Einhaltung der arbeitsrechtlichen Bestimmungen verantwortlich.

Kann eine Einzelfirma zwei Inhaber haben? +

Nein, per Definition wird eine Einzelfirma von einer einzelnen Person geführt. Wenn zwei oder mehr Personen ein Unternehmen führen möchten, wäre eine andere Unternehmensform wie eine Gesellschaft erforderlich.

Schlussfolgerung

Die Gründung einer Einzelfirma in der Schweiz ist ein spannender Schritt, der viel Flexibilität und persönliche Freiheit bietet. Mit der richtigen Planung und Vorbereitung kann dies der Beginn einer erfolgreichen Unternehmerkarriere sein. Es ist wichtig, sich bewusst zu sein, dass mit der Freiheit auch Verantwortung einhergeht, insbesondere in Bezug auf finanzielle, rechtliche und steuerliche Verpflichtungen.

Zusätzliche Ressourcen und Hilfestellungen

Für weiterführende Informationen und Unterstützung können Sie sich an das Schweizerische Handelsamtsblatt, lokale Handelskammern und professionelle Beratungsstellen wenden. Diese Institutionen bieten wertvolle Ressourcen und Beratung für angehende Unternehmer.

Mit diesem Artikel erhalten Sie einen umfassenden Überblick über die Gründung und Führung einer Einzelfirma in der Schweiz. Bedenken Sie, dass jede geschäftliche Unternehmung ihre eigenen Herausforderungen und Chancen bietet, und nutzen Sie die verfügbaren Ressourcen, um Ihren Erfolg zu maximieren.

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